L'Inghilterra, e il Regno Unito in generale, 猫 spesso riconosciuta per il suo forte spirito imprenditoriale, tanto da essersi guadagnata la fama di "Paese di commercianti". L'imprenditorialit脿 猫 ancora oggi un motore fondamentale dell'economia e contribuisce in modo decisivo a definire il panorama commerciale del Paese. Avviare un'attivit脿 in Inghilterra 猫 solitamente un processo semplice e lineare. Tuttavia, i passaggi necessari possono variare a seconda del settore, delle dimensioni dell'azienda e della zona in cui si intende operare.
Come pianificare l'avvio di un'impresa in Inghilterra
Prima di avviare un'attivit脿, dovresti concepire un'idea imprenditoriale, pensare a come finanziarla e concentrarti sulla creazione del tuo business plan.
Condurre una ricerca di mercato ti aiuter脿 a capire se c'猫 una lacuna in un settore specifico e come puoi colmarla.
脠 anche importante decidere se vuoi che la tua attivit脿 operi online (possibilmente da casa tua) o abbia una sede fisica.
Da sapere:
Londra vanta il pi霉 alto rapporto tra aziende e residenti nel Regno Unito, con 1.370 aziende ogni 10.000 residenti ().
Vale la pena notare la pena ricordare che anche un non residente o un cittadino non britannico pu貌 aprire e possedere un'attivit脿 in Inghilterra: non 猫 necessario vivere nel Paese per gestire un'azienda nel Regno Unito. 脠 per貌 obbligatorio registrare l'attivit脿 a un indirizzo inglese, per motivi di responsabilit脿 legale e per la corrispondenza ufficiale. Una volta ottenuto un indirizzo nel Paese, la tua attivit脿 pu貌 essere registrata presso la Companies House. L'indirizzo pu貌 essere quello di una propriet脿 in affitto, di un amico o di un familiare, oppure di qualcuno disposto a prestarti il proprio per completare la procedura di registrazione.
Per aprire un'attivit脿 in Inghilterra come espatriato, devi decidere la struttura aziendale, registrare l'attivit脿 e aprire un conto bancario aziendale. Molti dei passaggi possono essere completati online.
La struttura aziendale che scegli influisce su come paghi le tasse e sulle tue responsabilit脿 legali. Puoi registrare la tua attivit脿 come imprenditore individuale, una partnership, una partnership a responsabilit脿 limitata (LLP) o una societ脿 a responsabilit脿 limitata. Ogni struttura aziendale ha i suoi pro e contro, e spetta a te e ai tuoi soci (se ne hai) decidere quale sia la pi霉 adatta.
La maggior parte delle aziende in Inghilterra si registra come imprenditore individuale o societ脿 a responsabilit脿 limitata, ma ci sono altri modi per avviare un'attivit脿, e puoi passare da una struttura aziendale all'altra. Di solito, 猫 pi霉 facile passare da imprenditore individuale a societ脿 a responsabilit脿 limitata.
Imprenditori individuali
Un imprenditore individuale 猫 la struttura aziendale pi霉 semplice da impostare e per cui tenere i registri. Se scegli di registrare la tua attivit脿 come imprenditore individuale, significa che legalmente tu e la tua attivit脿 siete considerati un'unica entit脿. Ci貌 significa che prendi tutte le decisioni aziendali e mantieni tutti i profitti dopo aver pagato le tasse.
In termini pratici, ci貌 implica che se la tua attivit脿 affronta una causa legale, tu, come proprietario, sei personalmente responsabile, e i tuoi beni personali (come casa e auto) potrebbero essere utilizzati per saldare eventuali debiti.
In generale, avviare un'attivit脿 come imprenditore individuale 猫 facile. Tuttavia, le opportunit脿 di crescita sono limitate perch茅 banche e investitori preferiscono le societ脿 a responsabilit脿 limitata, considerate pi霉 affidabili.
Ecco alcune delle tue responsabilit脿 come proprietario di una ditta individuale:
Tenere un registro delle spese aziendali e delle vendite;
Effettuare la tua autovalutazione fiscale ogni anno;
Pagare l'imposta sul reddito con i contributi nazionali di Classe 2 e Classe 4 e utilizzare il calcolatore dell'HMRC per pianificare il budget.
Da sapere:
Un imprenditore individuale deve presentare una dichiarazione fiscale annuale di autovalutazione per l'anno fiscale precedente. Le sue dichiarazioni fiscali non sono pubbliche e i dati aziendali sono privati. Le ditte individuali costituiscono la maggioranza delle aziende in Inghilterra, .
Una societ脿 a responsabilit脿 limitata 猫 legalmente separata dalle persone che la possiedono ed 猫 gestita da uno o pi霉 direttori. Ci sono diverse responsabilit脿 e aspetti da considerare nella gestione di una societ脿 a responsabilit脿 limitata.
Le societ脿 a responsabilit脿 limitata non pagano l'imposta sul reddito come fanno gli imprenditori individuali, ma pagano l'imposta sulle societ脿 sui loro profitti - 19% per i profitti fino a 拢50.000 e 25% per i profitti superiori a 拢250.000 (con un'agevolazione marginale per i profitti intermedi). Questa tassa viene pagata entro nove mesi dalla fine dell'anno contabile della societ脿. Le societ脿 a responsabilit脿 limitata hanno diritto a detrazioni fiscali, il che le rende pi霉 redditizie ed听efficienti dal punto di vista fiscale.
Tuttavia, avviare una societ脿 a responsabilit脿 limitata 猫 pi霉 complesso poich茅 richiede un elenco di documenti. L'elenco 猫 esteso ma include elementi come la prova d'identit脿, l'indirizzo, i dettagli di direttori e azionisti, un Memorandum of Association, il codice SIC, l'indirizzo dell'ufficio, il registro PSC, la registrazione dell'imposta sulle societ脿 e altro ancora. Inoltre, il direttore di una societ脿 a responsabilit脿 limitata ha responsabilit脿 fiduciaria che deve rispettare per legge.
Infine, le societ脿 a responsabilit脿 limitata devono divulgare pubblicamente i loro guadagni per motivi di trasparenza.
Da sapere:
Quando registri il nome di una societ脿 a responsabilit脿 limitata, nessun altro pu貌 usarlo.
Differenze tra imprenditore individuale e societ脿 a responsabilit脿 limitata
La tabella seguente mostra le principali differenze tra essere un imprenditore individuale e una societ脿 a responsabilit脿 limitata:
听
Imprenditore individuale
Societ脿 a responsabilit脿 limitata
Rischi legali o 'responsabilit脿'
Sei personalmente responsabile di tutti i debiti dell'attivit脿. Questa 猫 chiamata 'responsabilit脿 illimitata'. Se qualcosa va storto, potresti aver bisogno di un'assicurazione aziendale aggiuntiva.
I proprietari della societ脿 sono responsabili dei debiti dell'attivit脿 solo fino al valore del loro investimento finanziario. Questa 猫 chiamata 'responsabilit脿 limitata'. Una societ脿 a responsabilit脿 limitata pu貌 offrirti protezione se le cose vanno male, ma potresti aver bisogno di un'assicurazione aziendale aggiuntiva.
Finanze
Mantieni tutti i profitti dopo aver pagato le tasse.
I direttori devono seguire le regole quando prelevano denaro da una societ脿 a responsabilit脿 limitata (ad esempio, pagandosi uno stipendio, dividendi o un prestito ai direttori).
Nome
Puoi scegliere un nome commerciale o usare il tuo nome.
Ci sono regole da seguire quando si sceglie un nome per un'azienda.
Mantenere i registri e i conti
Quando inizi l'attivit脿 commerciale devi tenere i registri. Per gli imprenditori individuali che guadagnano oltre 拢50.000 all'anno, devi rispettare i requisiti di Making Tax Digital per la dichiarazione dell'imposta sul reddito.
I direttori devono seguire le regole nella gestione di una societ脿 a responsabilit脿 limitata e devono presentare i bilanci e le dichiarazioni fiscali per la societ脿.
Registrazione
Puoi iniziare l'attivit脿 commerciale subito, senza registrarti. Tuttavia, dovresti registrarti per l'Autovalutazione come imprenditore individuale se guadagni pi霉 di 拢1.000 in un anno fiscale (dal 6 aprile al 5 aprile).听
I proprietari della societ脿 devono registrare la societ脿 prima di iniziare l'attivit脿 commerciale. Potresti voler registrarti anche se hai intenzione di lasciare la tua societ脿 inattiva.
Imposta sul reddito
Potresti dover pagare l'imposta sul reddito per i tuoi profitti, attraverso le dichiarazioni fiscali di autovalutazione.
I direttori potrebbero dover pagare l'imposta sul reddito a seconda di come prelevano denaro da una societ脿 a responsabilit脿 limitata (ad esempio, pagandosi uno stipendio, dividendi o un prestito ai direttori).
Contributi Nazionali (NI)
Potresti dover pagare i contributi NI a seconda dei tuoi profitti. Puoi scegliere di pagarli per avere diritto a determinati benefici e la per la pensione statale.
I direttori potrebbero dover pagare i contributi NI a seconda di come prelevano denaro da una societ脿 a responsabilit脿 limitata (ad esempio, pagandosi uno stipendio, dividendi o un prestito ai direttori).
IVA
Devi registrarti per l'IVA se il tuo fatturato imponibile supera 拢90.000 in un periodo di 12 mesi.
La societ脿 deve registrarsi per l'IVA se il suo fatturato imponibile supera 拢90.000 in un periodo di 12 mesi.
Imposta sulle societ脿
Gli imprenditori individuali non pagano l'imposta sulle societ脿.
La societ脿 dovr脿 pagare l'imposta sulle societ脿 su eventuali profitti.
Agevolazioni fiscali
Ci sono agevolazioni fiscali per gli imprenditori individuali.
Ci sono agevolazioni fiscali per le societ脿 a responsabilit脿 limitata.
Status occupazionale
Sarai classificato come 'lavoratore autonomo'.
I direttori della societ脿 possono essere dipendenti della societ脿 o titolari.
Assunzione di dipendenti
Puoi avere dipendenti.
La societ脿 pu貌 avere dipendenti.
Altri modi per avviare un'attivit脿
Verifica se, invece,听 dovresti avviare una delle seguenti opzioni:
Una partnership aziendale;
Un'impresa sociale;
Una azienda estera;
Un'associazione non incorporata.
Una partnership non 猫 diversa da un imprenditore individuale. Tuttavia, l'attivit脿 猫 gestita in collaborazione con pi霉 di una persona.
Prima di sigillare una partnership, valuta l'altra persona o le persone il pi霉 possibile e considera le loro qualit脿 e valori (ad esempio, passione, responsabilit脿, creativit脿, apertura mentale, ecc.).
Da sapere:
In un'attivit脿 in partnership, se un socio scompare o muore, l'altro socio o i soci devono pagare i debiti dell'attivit脿.
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Registra la tua attivit脿 in Inghilterra
Devi registrare l'attivit脿 presso HM Revenue & Customs (HMRC) per assicurarti di pagare l'imposta corretta sui guadagni. Al termine della registrazione riceverai una conferma e, se sei self-employed, un numero UTR (Unique Taxpayer Reference) o, nel caso di una societ脿, un numero di registrazione aziendale.听
L'anno fiscale britannico va dal 6 aprile al 5 aprile dell'anno successivo. L'importo dell'imposta che pagherai dipende dal tuo profitto, dalla forma giuridica dell'azienda e da altri fattori specifici.
Per ulteriori informazioni fiscali, puoi rivolgerti agli uffici della HMRC o alla tua Camera di commercio locale; molti consigli locali offrono inoltre sostegno, programmi di mentoring e possibili sussidi per le aziende. PotrestI essere idonei a determinati finanziamenti, a seconda del tipo di prodotti o servizi che offri e del tuo profilo (giovane imprenditore, background finanziario, ecc.).
Di norma, l'imposta sul reddito inizia a essere dovuta quando i profitti superano 拢12 570 all'anno.
Al raggiungimento di pi霉 di 拢90.000 in un periodo di 12 mesi, 猫 necessario registrarsi per l'IVA e iniziare a addebitare l'importo corretto dell'IVA per le vendite di beni o servizi imponibili.
Nota che non puoi addebitare l'IVA sulle tue fatture prima di ricevere il tuo numero fiscale da HM Revenue and Customs. L'IVA aziendale 猫 al 20%.
Le tue responsabilit脿 includono:
Tenere i registri dell'azienda e segnalare le modifiche all'HMRC e alla Companies House;
Presentare i conti alla Companies House e le dichiarazioni fiscali della societ脿 all'HMRC;
Pagare l'imposta sulle societ脿, registrarsi per l'autovalutazione e presentare la dichiarazione fiscale personale annualmente (a meno che non si tratti di un'organizzazione non profit).
Importante:
Se sei un imprenditore individuale, non si parla di 芦societ脿 IVA禄 ma di registrazione all'IVA come persona o impresa. Tuttavia, se la tua attivit脿 genera pi霉 di 拢90.000 nell'arco di 12 mesi, sarai tenuto a registrarti per l'IVA.
L'aliquota standard (basic rate) 猫 del 20% per i redditi fra 拢12.571 e 拢50.270.听Per i redditi fra 拢50.271 e 拢125.140 si applica l'aliquota del 40%.
Assicurare la tua attivit脿 in Inghilterra
Avere un'attivit脿 significa doverla assicurare contro rischi come danni, spese legali, infortuni dei dipendenti e cos矛 via. Esistono diversi tipi di assicurazione a seconda del tipo di attivit脿 che gestisci. Se hai avviato un'attivit脿 come imprenditore individuale, una buona soluzione pu貌 essere quella di stipulare un'assicurazione sanitaria per lavoratori autonomi, cos矛 da avere accesso ai professionisti sanitari quando necessario.
Se hai dipendenti, per legge devi sottoscrivere un'. La polizza che acquisterai da un assicuratore autorizzato deve coprirti per almeno 5 milioni di sterline. Questa assicurazione serve a coprire l'eventuale risarcimento da riconoscere a un dipendente che si infortuna sul lavoro o si ammala a causa delle mansioni svolte nella tua azienda.
Per ogni giorno in cui gestisci l'attivit脿 con dipendenti senza questa copertura assicurativa, potresti ricevere una multa di 2.500 sterline. L'Employer's Liability 猫 un'assicurazione costosa, quindi pu貌 essere utile rivolgersi a un broker assicurativo che ti aiuti a scegliere la polizza pi霉 adatta.
Dovresti considerare anche un'assicurazione sui beni aziendali, che protegge le propriet脿 fisiche della tua attivit脿 鈥� inclusi edifici, attrezzature, scorte e contenuti 鈥� contro rischi come incendi, furti, allagamenti e danni. Non 猫 obbligatoria per legge (a differenza dell'Employer's Liability), ma 猫 altamente consigliata ed 猫 spesso richiesta da proprietari immobiliari o istituti di credito. I costi variano in base al valore dei beni e al livello di copertura scelto.
Da sapere:
Potresti non aver bisogno dell'assicurazione di responsabilit脿 se impieghi un familiare o qualcuno con sede all'estero.
Gestire un'attivit脿 in Inghilterra significa occuparsi di diverse responsabilit脿 importanti allo stesso tempo.
Per iniziare, valuta l'idea di assumere un commercialista: pu貌 aiutarti a comprendere le norme fiscali e a gestire la dichiarazione dei redditi annuale. Questo 猫 particolarmente utile all'avvio, quando stai ancora imparando come funzionano le cose.
Per far crescere la tua attivit脿, lavora sulla tua strategia di marketing. Devi trovare modi per attrarre e fidelizzare i clienti: pianifica le tue azioni, usa i social media per interagire con il tuo pubblico e raccogliere feedback e, soprattutto, sii pronto ad adattarti. Se il tuo brand non funziona, non aver paura di cambiarlo.
Tieni sempre gli occhi aperti sulla concorrenza: osserva cosa fanno bene gli altri e cerca il modo di distinguerti. Cosa rende unica la tua attivit脿? Mantieniti creativo il pi霉 possibile: pensa a nuove idee e miglioramenti.
Una corretta gestione delle finanze 猫 fondamentale. L'ideale 猫 utilizzare conti bancari separati per le spese personali e quelle aziendali. Tieni un buon sistema di registrazione e traccia ogni operazione. Usa software o app di contabilit脿 per registrare entrate e uscite. Rimani organizzato: avere una documentazione ordinata render脿 molto pi霉 semplice il periodo della dichiarazione dei redditi e sar脿 prezioso in caso di controlli fiscali.
Da sapere:
Per le societ脿 a responsabilit脿 limitata o LLP,听猫 essenziale avere un conto bancario aziendale per effettuare transazioni con clienti o partner commerciali.
Una societ脿听con sede nel Regno Unito pu貌 avere un conto bancario aperto anche in un altro Paese.
Essere un lavoratore autonomo comporta alcuni rischi e richiede molto impegno. Tuttavia, ci sono benefici significativi nel fare il proprio capo.
Ad esempio, decidi tu dove e quando lavorare, con chi vuoi collaborare e quali partnership vuoi sviluppare. Puoi fissare la tariffa che ritieni adeguata in base al tipo, alla dimensione e alla qualit脿 del tuo lavoro.
Da sapere:
Puoi lavorare a tempo pieno per un datore di lavoro e gestire la tua attivit脿 la sera.
Hai bisogno di un visto per avviare un'attivit脿 in Inghilterra?
Dipende dalla tua situazione. Se non hai intenzione di vivere in Inghilterra e gestirai l'attivit脿 da remoto, potresti non aver bisogno di un visto per imprese.
Tuttavia, se vuoi vivere nel Paese come espatriato e gestire la tua attivit脿, avrai bisogno del visto appropriato. Gli espatriati possono richiedere il visto Innovator Founder 鈥� questo tipo di visto permette ai non britannici di venire nel Paese per avviare e gestire la propria impresa, purch茅 rispettino i seguenti criteri:
L'attivit脿 deve essere innovativa, fattibile e scalabile.
Devono ottenere l'approvazione da un organismo autorizzato.
Devono avere almeno 拢1.270 nel loro conto bancario per 28 giorni consecutivi.
Devono dimostrare una competenza in inglese a livello B2.
Nessun requisito di investimento minimo nel 2025.
Tasse di richiesta: 拢1 274 per chi fa domanda dall'esterno del Regno Unito o 拢1 590 per chi gi脿 si trova in Inghilterra.
Chi听ha un visto Innovator Founder non pu貌 avere un contratto di lavoro esterno: deve svolgere esclusivamente quel tipo di attivit脿.
Link utili:
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Rebecca Roberts 猫 Senior Content Editor, scrittrice ed esperta di content marketing con sede a Leeds, Regno Unito. Con oltre 15 anni di esperienza professionale nella stampa e online, ho coperto una vasta gamma di argomenti, ma sono particolarmente appassionata di tutto ci貌 che riguarda il pubblico femminile, inclusi salute, benessere, lavoro, viaggi, maternit脿 ed educazione.
Come espatriata britannica che ha vissuto a Dubai, negli Emirati Arabi Uniti, per sei anni prima di rimpatriare in Inghilterra nel 2020, ho esperienza diretta delle sfide e delle opportunit脿 che derivano dal trasferirsi nel Regno Unito - sia che tu ti stia trasferendo qui per la prima volta o che stia tornando a casa dopo anni all'estero.
Questo percorso personale, combinato con la mia esperienza professionale, mi offre una prospettiva unica sugli aspetti pratici ed emotivi dello stabilirsi nella vita in Inghilterra.
La mia carriera di scrittrice 猫 iniziata dopo aver scoperto il mio amore per il giornalismo nel giornale studentesco dell'Universit脿 John Moore's di Liverpool. Dopo la laurea e aver completato la mia formazione NCTJ, mi sono trasferita a Dubai dove ho raggiunto ExpatWoman. Nel corso di sei anni, ho contribuito e gestito sia contenuti commerciali che editoriali, e ho lavorato a stretto contatto con i brand per creare contenuti di valore e ottimizzati per SEO. Oggi sono Senior Content Editor presso Mumsnet, il pi霉 grande sito web per genitori del Regno Unito, lavorando a stretto contatto con i brand per produrre contenuti leader del settore progettati per rendere la vita dei genitori pi霉 facile.
La mia doppia prospettiva di espatriata e rimpatriata significa che comprendo le considerazioni uniche coinvolte nel fare dell'Inghilterra la tua casa - dalla navigazione dei sistemi sanitari e delle domande scolastiche, alla comprensione delle sfumature culturali e alla costruzione di nuove reti sociali qui.
Infine, quando non sono incollata alla mia scrivania, di solito mi troverai a navigare la maternit脿, immersa in un libro, o a godermi una passeggiata in campagna con i miei due cani.
